Estudo de caso: empresa no setor de aço e ferro do estado de São Paulo coloca suas finanças nos trilhos utilizando a Recuperação Judicial

Em meados de 2016, ao enfrentar uma grave crise, os gestores de uma empresa do setor de aço e ferro no estado de São Paulo, indicados por um cliente, buscaram os serviços da Official Prime para realizar um diagnóstico econômico e financeiro sobre a sua situação.  

A equipe da Official realizou um levantamento preliminar para verificar a situação, tendo como objetivo coletar informações operacionais, financeiras, tributárias, comerciais, de pessoal e de logística interna e externa. Isso proporcionou uma análise profunda do negócio.

A coleta dos dados foi realizada in loco no inicio de 2016. O resultado demonstrou dificuldades financeiras graves. Entre os principais pontos levantados, a empresa:

• Estava sem capital de giro;
• Não possuía crédito no mercado junto a Fornecedores; 
• Passava por uma época não favorável no setor;
• Não possuía disponibilidade de captar novos recursos;
• Estava com alto endividamento;
• Os resultados estavam negativos;
• As instituições financeiras exigiam garantias adicionais para renovação de contratos, com novas taxas.

Após verificar todos esses indicativos a solução proposta para travar o passivo e organizar o desempenho operacional e financeiro da empresa foi a Recuperação Judicial. Esse método pode ser aplicado em diversos setores, não importando o tamanho da empresa ou passivo.

O primeiro passo para a Recuperação Judicial é o pedido. O objetivo é conseguir o direito de a empresa renegociar suas dívidas e não ir à falência. Com o deferimento desse pedido, a próxima etapa é a elaboração de um Plano de Recuperação prevendo a forma de pagamento das dívidas aos credores, juros, Taxa Referencial ou (TR), parcelamento e deságio.

Se houver objeção a proposta apresentada, é convocada uma assembleia com os credores para discussão, análise, aprovação ou rejeição do Plano. Com o Plano de Recuperação aprovado e a homologação do processo, a companhia permanece no status de Recuperanda por mais dois anos; ao final deste período, ela perde este status e retoma suas atividades sem a figura do judiciário ou do administrador judicial.

A empresa realizou todas essas etapas contando com a consultoria da Official Prime e assistência jurídica de parceiros, o que proporcionou mais segurança e tranquilidade. Com o deferimento do Pedido de Recuperação Judicial, o gestor contratou os serviços de Recuperação de Valor e Performance através da implantação do setor de Controladoria no negócio, que adquiriu fôlego para pensar em alternativas e solucionar o endividamento. Nesta etapa, o cliente contava com consultor sênior da Official dedicado full time ao negócio.

De acordo com Tiago Donin, consultor responsável por este projeto, “a Recuperação Judicial foi a solução para a empresa estancar seu endividamento, sanções, reduzir custos e despesas, além de possibilitar a oportunidade de sair da crise”. Com pa Recuperação Judicial a empresa conseguiu negociar as dívidas com os credores e se concentrar em alternativas para rever suas margens e aumentar faturamento.

Para esse incremento nas margens e a recuperação de valor e performance da empresa, a Official e a gestão da empresa realizaram algumas estratégias como:

• Optar por vender em novas regiões, com tributação favorável;
• Baixar a margem de produtos para baixar preço e alavancar as vendas pelo volume;
• Enxugar as despesas, revendo todo o orçamento projetado;
• Aumentar a produtividade, ao rever o processo produtivo e matérias-primas empregadas;
• Implementar novas ferramentas de gestão para maior controle da Diretoria;
• Aplicar novos processos administrativos, mais eficazes;
• Realizar compras à vista com pagamentos por transferência eletrônica, sem a emissão de boletos ou parcelamentos, evitando retrabalhos da equipe e reduzindo funcionários;
• Otimização dos gastos com fretes e comissões.

Essas estratégias foram fundamentais para que a empresa pudesse iniciar a sua recuperação financeira e, no período previsto, horar com os pagamentos acertados na Recuperação Judicial.

O faturamento da empresa teve crescimento de 20% em 2017, em relação ao ano anterior. No ano seguinte obteve crescimento de 43% em relação ao ano de 2016, demonstrando a capacidade de recuperação de mercado neste período. Apesar do aumento nos custos de matéria-prima, ocasionados pelas oscilações do mercado de Ferro e Aço, e o incremento na alíquota dos impostos, pelos novos estados atingidos, as Despesas Administrativas e com Vendas tiveram redução, bem como o Custo Financeiro, que foi beneficiado com o ingresso da Recuperação, e pelo aumento do capital de giro próprio, diminuindo a dependência com recursos de terceiros, e por conseguinte com pagamento de juros. Estes números são essenciais, foram constantemente monitorados e refletem a retomada das operações, otimização de gastos e melhora dos indicativos financeiros.

De acordo com Miguel Both, Diretor da Official Prime “a Recuperação Judicial é uma oportunidade para pensar em soluções e não mais nos problemas da empresa [...]. De nada vale o nosso trabalho, se não ocorrer a dedicação e a mudança na cultura empresarial dos gestores”.

Antes da Recuperação Judicial, a mão de obra da indústria tinha grandes períodos de ociosidade e o aumento da produção ocorreu de forma a otimizar o tempo e o trabalho dos colaboradores. Houveram algumas dificuldades com relação ao valor da matéria prima já que o preço pago varia de acordo com mercado por se tratar de commoditie. Outro ponto que precisou de atenção foi o aumento dos impostos, pois a estratégia de vender em outros estados encareceu a emissão de notas fiscais, mas proporcionou maior margem de resultado.

Agora você já sabe como a Recuperação Judicial aliada ao trabalho de Recuperação de Valor e Performance pode ser um ótimo recurso para proporcionar novas oportunidades e ajudar a salvar um negócio. Ficou interessado em saber mais informações sobre nossos serviços? Acesse e solicite um contato.